function getXMLHTTPRequest() {
	try {
		req = new XMLHttpRequest();
	} catch(err1) {
		try {
			req = new ActiveXObject("Msxml2.XMLHTTP");
		} catch (err2) {
			try {
				req = new ActiveXObject("Microsoft.XMLHTTP");
			} catch (err3) {
				req = false;
			}
		}
	}
	return req;
}

Такой метод создания имеет недостаток – функция каждый раз при отправке AJAX запроса проверяет наличие объекта XMLHTTPRequest либо объектов ActiveX, что сказывается на производительности. В этом случае оптимизировать создание объекта можно при помощи замыканий (closures). Таким образом приходим к следующему коду:

var getXMLHTTPRequest = (function(){
	// массив функций
	var XMLHttpFactories = [
		function () {return new ActiveXObject("Microsoft.XMLHTTP")},
		function () {return new ActiveXObject("Msxml2.XMLHTTP")},
		function () {return new ActiveXObject("Msxml3.XMLHTTP")},
		function () {return new XMLHttpRequest()}
	];

	var xmlhttp = null;
	for (var i=XMLHttpFactories.length-1; i>=0; i--) {
		try {
			xmlhttp = XMLHttpFactories[i]();
		}
		catch (e) {
			continue;
		}
		return XMLHttpFactories[i];
	}
})();

Здесь, функция getXMLHTTPRequest инициализируется одной из функций, содержащийся в массиве XMLHttpFactories. В итоге тело функции getXMLHTTPRequest в браузере Firefox будет иметь следующий вид:

{return new XMLHttpRequest()}

Все просто, блок try … catch выполнится только один раз – при инициализации функции.

Еще один замечательный метод придумал Дастин Диаз (Dustin Diaz), его статью можно найти здесь. Суть та же, но решена она без использования замыканий:

var getXHR = function() {
	var http;
	try {
		http = new XMLHttpRequest;
		getXHR = function() {
			return new XMLHttpRequest;
		};
	} catch(e) {
		var msxml = [
			"MSXML2.XMLHTTP.3.0",
			"MSXML2.XMLHTTP",
			"Microsoft.XMLHTTP"
		];
		for (var i=0, len = msxml.length; i < len; ++i) {
			try {
				http = new ActiveXObject(msxml[i]);
				getXHR = function() {
					return new ActiveXObject(msxml[i]);
				};
				break;
			} catch(e) {}
		}
	}
};

Здесь функция getXHR выполнит проверку только при первом вызове, во время которого она будет переназначена в зависимости от того, какой объект имеется в наличии.

Еще хочу обратить ваше внимание на функцию создания объекта XMLHTTP в библиотеке jQuery:

var xml = window.ActiveXObject ? new ActiveXObject("Microsoft.XMLHTTP") : new XMLHttpRequest();

Это самый простой способ создания объекта из всех, виденных мной. Джон Ресиг, автор этого кода, утверждает, что различные методы создания ActiveX объектов, как то MSXML2.XMLHTTP.3.0, MSXML2.XMLHTTP и Microsoft.XMLHTTP не сильно различаются между собой, поэтому используется доступный для всех версий IE метод Microsoft.XMLHTTP, что значительно сокращает код. Поэтому, если нет особых требований к производительности функции, я бы порекомендовал использовать именно этот метод.